（1）责任范围:
①日常零用现金的提取及其它现金收付。
②银行日常收付款业务的办理。
③现金、银行存款流水账的登记，与银行对账单的核对。
④周末、月末现金及存盘点，编制资金盘点表。
⑤应付及应收票据台账的登记。
⑥工资的发放。
⑦每月贷款、信用卡及时还款。
⑧银行贷款资料的递交。
（2）工作要点：
①出纳一般在收到经核准的收付款单据后收付款项，单据附件不齐、审批签字不全的，应拒付。
②现金、银行存款流水账要求日日登记，账实相符。每周一17：00上报上周现金盘点电子表。
③网银付款后及时打印回单，并及时打印银行对账单、取回银行单据，传递给相关会计入账，根据手税务会计提供的会计凭证欠缺银行回单列表，及时取回回单交给税务会计。
④特别是对于供应商货款的支付，如果是网银支付要有经核准的《付款申请单》，付款时验明收款方收据、对账单（经我方核签）、送货单等，如果是对方来人票据支付，委托书、收款人身份证复印件，单证齐全方可付款。
⑤及时登记的应付票据台账电子表格放入共享文件夹，供本部门主管查询。
